OM dagvaardt buitenlands pensioenfonds wegens verdenking van dividendbelastingontduiking
Het OM dagvaardt een buitenlands pensioenfonds wegens verdenking van dividendbelastingontduiking. Onderzoek naar een voormalig werknemer loopt nog.
Over de jaren 2013 tot en met 2018 heeft het betreffende pensioenfonds dividendbelasting teruggevraagd en ook ontvangen van de Nederlandse Belastingdienst. In september 2019 is de Belastingdienst een controle gestart naar het pensioenfonds, nadat het vermoeden was ontstaan dat er mogelijk ten onrechte ingehouden dividendbelasting teruggevraagd zou zijn. In totaal zou het gaan om een bedrag van ruim 200 miljoen euro aan teruggevraagde en ontvangen dividendbelasting door het pensioenfonds.
De FIOD heeft onderzoek gedaan, onder leiding van het OM. De uitkomst van dit onderzoek is dat het pensioenfonds ervan wordt verdacht in strijd met de wet dividendbelasting te hebben teruggevraagd, terwijl het daar geen recht op had. Daarom wordt het pensioenfonds verdacht van belastingontduiking. Onderzoek naar een voormalig werknemer loopt nog.
Wanneer een eerste zitting zal plaatsvinden is nog niet bekend.
Netherlands Public Prosecution Service summons foreign pension fund for suspected dividend tax evasion
The Netherlands Public Prosecution Service is summoning a foreign pension fund on the suspicion of evasion of dividend withholding tax. Investigation into a former employee is still ongoing.
The pension fund in question reclaimed and received dividend withholding tax from the Netherlands tax authorities for the years 2013 up to and including 2018. In September 2019, the tax authorities launched an audit into the pension fund once the suspicion had arisen that it had wrongly reclaimed withheld dividend tax. The total amount of dividend tax wrongly reclaimed and received by the pension fund exceeds over 200 million euros.
The Netherlands Fiscal Intelligence and Investigation Service (FIOD), under the direction of the Public Prosecution Service, has investigated the case. The outcome of the investigation is that the pension fund is suspected of having reclaimed dividend tax in violation of the Netherlands Dividend Withholding Tax Act, even though it had no right to it. The fund is therefore suspected of tax evasion. Investigation into a former employee is still ongoing.
The date of the first hearing is not yet known.
